Статті PnL

Статті PnL у QUINCEFIN це довідник категорій, які формують логіку звіту PnL.

Через цей список система розуміє, що саме є:

виручкою;
собівартістю;
операційними витратами;
іншими доходами.

Коли використовувати

Статті PnL потрібні, якщо:

ви хочете бачити структурований звіт PnL;
потрібно розділити доходи й витрати за категоріями;
потрібно пов’язати окремі послуги або грошові статті з фінансовим результатом;
ви аналізуєте маржинальність, операційні витрати і прибуток.

Що вже є в системі

У QUINCEFIN вже є службові статті, які створюються автоматично. Наприклад:

Виручка
Собівартість
Списання товарів
Операційні видатки
Інші операційні доходи
статті для курсових різниць

Продажі товарів зазвичай автоматично потрапляють у PnL як:

Виручка
Собівартість

Тобто не все в цьому довіднику потрібно налаштовувати вручну з нуля.

Типи статей

При створенні нової статті потрібно вибрати її тип. Основні варіанти:

Виручка
Інші операційні доходи
Операційні видатки
Собівартість

Саме тип статті визначає, де і як вона з’явиться у PnL.

Як влаштований список

Статті можна:

групувати по папках;
перейменовувати;
створювати власні;
використовувати у прив’язках до інших налаштувань.

Папки корисні, якщо ви хочете розділити, наприклад:

доходи по напрямках;
витрати по функціях;
виробничі витрати;
адміністративні витрати.

Де використовуються статті PnL

Статті PnL найчастіше використовуються:

у звіті PnL;
у Статтях руху коштів;
у картках послуг;
в окремих аналітичних сценаріях.

Практичний сценарій

Потрібно створити окрему статтю для маркетингових витрат.

Відкрийте Статті PnL.
Створіть нову статтю.
Заповніть Назву, наприклад Маркетингові витрати.
Виберіть тип Операційні видатки.
За потреби покладіть статтю в тематичну папку.
Збережіть елемент.
Прив’яжіть її до відповідних Статей руху коштів або послуг.
Перевірте результат у звіті PnL.

Типові помилки

Плутають PnL зі звітом Cash Flow і намагаються однією статтею вирішити обидва завдання.
Створюють нові статті там, де вже є службова або логічно придатна існуюча.
Не перевіряють, чи правильний тип статті обрали при створенні.

Що читати далі