Документ “Витрата з рахунку”
Витрата з рахунку використовується для безготівкового списання коштів із банківського рахунку організації. Це стандартний документ для оплати постачальників через банк.
Після публікації документ:
- зменшує залишок на вибраному банківському рахунку;
- закриває або частково закриває борг перед постачальником;
- відображає платіж у Cash Flow;
- за потреби враховується в P&L.
Коли використовувати
Оформлюйте документ, якщо:
- постачальнику оплачують через банк;
- потрібно відобразити списання коштів із розрахункового рахунку;
- оплата прив’язується до замовлення постачальнику, надходження або вхідного рахунку.
Для готівкової видачі використовуйте Витрату з каси.
Як оформити документ
- Створіть Витрату з рахунку в розділі
Гроші / Документи. - Виберіть організацію і банківський рахунок.
- Заповніть постачальника і контракт.
- Вкажіть Сплачений документ.
- Заповніть статтю руху коштів, суму і, за потреби, статтю P&L.
- Перевірте, що на рахунку достатньо коштів.
- Опублікуйте документ.
Ключові поля
Перед публікацією перевірте:
- Банківський рахунок
- Партнер
- Контракт
- Сплачений документ
- Стаття руху грошових коштів
- Стаття P&L, якщо використовується
- Сума
- Номер ПД, якщо його ведете для банківських оплат
Коли потрібна стаття P&L
Якщо в системі увімкнено управлінський облік витрат, заповнюйте:
- Статтю P&L
Це дозволяє потім правильно бачити витрати у звіті прибутків і витрат, а не лише в русі коштів.
Багаторядковий режим
Коли одне банківське списання покриває кілька документів постачальника, зручніше використовувати:
Так ви не втрачаєте зв’язок між одним платежем і кількома підставами.
Практичний сценарій
- Постачальник виставив Вхідний рахунок або ви вже оформили Надходження.
- Оплата йде з банківського рахунку компанії.
- Бухгалтер створює Витрату з рахунку на підставі документа.
- Перевіряє рахунок, суму і статтю руху коштів.
- Опубліковує документ.
Після цього залишок на рахунку зменшується, а взаєморозрахунки з постачальником оновлюються.
Типові помилки
- Платять не з того банківського рахунку.
- Не перевіряють, чи достатньо коштів.
- Не прив’язують платіж до документа-підстави.
- Плутають статтю руху коштів і статтю P&L.